Frühstartrente vs. ETF-Sparplan für Kinder: Was bringt mehr?

Die Frühstartrente ist voraussichtlich ein ETF-Sparplan – nur in einer zertifizierten Hülle. Die Anbieter werden die staatlichen 10 Euro und die Eigenbeiträge in Fonds oder ETFs anlegen. Der Unterschied liegt nicht in der Anlage, sondern in Förderung, Bindung und Steuer.

Die Rechnung für ein Kind des Jahrgangs 2020

Variante	eingezahlt bis 18	Wert mit 18 (6 %)	Wert mit 65, unangetastet
Nur ETF-Sparplan, 50 €/Monat, ohne Staat	7.200 €	10.300 €	–
Frühstartrente nur mit Staat (10 €)	1.440 €	2.100 €	30.000 €
Frühstartrente + 50 € eigen	8.640 €	12.400 €	179.000 €

Die 10 Euro sind ein Zuschuss von 20 % auf einen 50-Euro-Sparplan – geschenkt. Der Preis dafür ist die Bindung bis 65 für alles, was im Frühstartrente-Vertrag liegt.

Steuerlich

Im Junior-ETF-Sparplan nutzt das Kind seinen eigenen Sparerpauschbetrag (1.000 Euro Erträge pro Jahr steuerfrei) und – bei Nichtveranlagungsbescheinigung – den Grundfreibetrag. Bis 18 fällt dort praktisch nie Steuer an. Der Frühstartrente-Vertrag ist bis zur Auszahlung steuerfrei, die Rente im Alter wird versteuert. Über 47 Jahre ist die nachgelagerte Besteuerung oft günstiger, weil im Alter der Steuersatz niedriger ist – sicher ist das nicht.

Fazit

Die 10 Euro mitnehmen ist rational. Für eigenes Geld gilt: Was das Kind vor 65 brauchen soll, gehört in den ETF-Sparplan, nicht in den Frühstartrente-Vertrag. Beides nebeneinander ist der Normalfall.